Come noto, l’art. 2467 c.c. prevede la postergazione del rimborso dei finanziamenti erogati dai soci di società a responsabilità limitata in favore della società nel caso in cui essi, “in qualsiasi forma effettuati, [siano] stati concessi in un momento in cui, anche in considerazione del tipo di attività esercitata dalla società, risulta[va] un eccessivo squilibrio…
Mese: Ottobre 2019
Whistleblowing: il Consiglio UE ha approvato il testo della nuova Direttiva
Il Consiglio dell’Unione Europea ha recentemente approvato il testo della nuova Direttiva in materia di protezione degli individui che segnalano violazioni delle norme comunitarie (i cosiddetti whistleblowers). La Direttiva prescrive agli Stati Membri, nel recepimento delle disposizioni minime ivi contenute, quanto segue: (i) la creazione di canali sicuri per le segnalazioni, sia all’interno di organizzazioni…
Antiriciclaggio: pubblicato un Quaderno dell’UIF
L’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) ha recentemente pubblicato un Quaderno dell’Antiriciclaggio come parte della collana “Dati Statistici”. Il Quaderno – finalizzato a presentare dati statistici, studi e documentazione su taluni aspetti rilevanti per i compiti attribuiti all’UIF – contiene una raccolta delle statistiche relative alle segnalazioni ricevute dall’Unità nel corso del primo semestre del 2019,…
Abusi di mercato: la Cassazione torna sul doppio binario sanzionatorio penale-amministrativo (Cass. Pen., Sez. V, 30 settembre 2019, n. 39999)
Come noto, la commissione di una condotta illecita in materia di abusi di mercato può condurre a conseguenze sanzionatorie sia sul piano penale, sia su quello amministrativo. A questo riguardo, pronunciandosi in merito a tale sistema del “doppio binario”, la Cassazione ha confermato che – nel caso in cui un procedimento si sia già chiuso…
Modelli di organizzazione, gestione e controllo: la FIGC adotta delle proprie Linee Guida
Il Consiglio Federale della Federazione Italiana Giuoco Calcio (FIGC) ha recentemente approvato, in attuazione delle determinazioni contenute nel Nuovo Codice di Giustizia Sportiva e nel rispetto delle previsioni dello Statuto della FIGC, le “Linee Guida per l’adozione di Modelli di Organizzazione, Gestione e Controllo idonei a prevenire atti contrari ai Principi di Lealtà, Correttezza e…