È stato recentemente pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea il testo della Direttiva (UE) 2019/713, relativa alla lotta contro le frodi e le falsificazioni di mezzi di pagamento diversi dai contanti e che sostituisce la Decisione Quadro 2001/413/GAI. Come emerge dall’art. 1, la Direttiva “stabilisce le norme minime relative alla definizione dei reati e delle…
Categoria: AML
Prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo: il MEF lancia una consultazione pubblica
Il Dipartimento del Tesoro del Ministero dell’Economia e delle Finanze (MEF) ha recentemente avviato una consultazione pubblica avente a oggetto uno Schema di Decreto Legislativo per l’attuazione della Direttiva (UE) 2018/843 che modifica la Direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo (cosiddetta V Direttiva…
Autoriciclaggio: ulteriori chiarimenti da parte della Cassazione sulle condotte rilevanti (Cass. Pen., Sez. V, 5 febbraio 2019, n. 5719)
L’art. 648-ter.1 c.p., nel disciplinare la fattispecie illecita dell’autoriciclaggio, prevede che debba essere punito penalmente “chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto non colposo, impiega, sostituisce, trasferisce, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di tale delitto, in modo da ostacolare concretamente…
Ricettazione, favoreggiamento, riciclaggio e autoriciclaggio: chiarimenti da parte della Cassazione (Cass. Pen., Sez. VI, 24 gennaio 2019, n. 3608)
La Corte di Cassazione ha recentemente tratteggiato alcune delle caratteristiche distintive dei reati di riciclaggio (art. 648-bis c.p.), ricettazione (art. 648 c.p.), favoreggiamento (art. 379 c.p.) e autoriciclaggio (648-ter.1 c.p.). In particolare, la pronuncia in oggetto ha avuto modi di confermare che: (a) il riciclaggio si distingue dalla ricettazione primariamente “sulla base degli elementi strutturali…
Antiriciclaggio: alle sanzioni amministrative si applica il principio del favor rei (Cass. Civ., Sez. II, 12 novembre 2018, n. 28888)
Come noto, il Decreto Legislativo 25 maggio 2017, n. 90, nel recepire nell’ordinamento nazionale le disposizioni di cui alla Direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo (IV Direttiva Antiriciclaggio), ha apportato significative modifiche al Decreto Legislativo 21 novembre…