L’art. 648-ter.1 c.p. disciplina la fattispecie illecita dell’autoriciclaggio, prevedendo che debba essere punito penalmente “chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto non colposo, impiega, sostituisce, trasferisce, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di tale delitto, in modo da ostacolare concretamente l’identificazione…
Mese: Ottobre 2022
Pianificazione finanziaria delle famiglie italiane: CONSOB pubblica un nuovo Quaderno di Finanza
La Commissione Nazionale per le Società e la Borsa (CONSOB) ha recentemente pubblicato un Quaderno di Finanza intitolato “Attitudine alla pianificazione finanziaria delle famiglie italiane”. Ricordando che i Quaderni Giuridici CONSOB contengono lavori di ricerca volti a contribuire al dibattito accademico su questioni di economia e finanza, tale ultima pubblicazione illustra i risultati di un’analisi…
Responsabilità dell’ente per violazione delle disposizioni sulla salute e sicurezza nei luoghi di lavoro (Cass. Pen., Sez. IV, 15 settembre 2022, n. 33976)
Dopo aver ricordato che la responsabilità dell’ente ai sensi del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 “è caratterizzata da malfunzionamento della struttura organizzativa dell’ente, la quale dovrebbe essere volta – mediante adeguati modelli – a prevenire la commissione di reati”, la Suprema Corte ha evidenziato, avendo particolare riguardo alla commissione di reati “presupposto” in…
Registro dei Titolari effettivi: il CNN pubblica un nuovo studio
Il Consiglio Nazionale del Notariato (CNN), Settore Antiriciclaggio, ha recentemente pubblicato lo Studio n. 1-2022/B, avente ad oggetto il “Registro dei titolari effettivi”. La pubblicazione dello Studio segue di poco l’entrata in vigore del Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze 11 marzo 2022, n. 55 che disciplina, con specifico riferimento alle modalità telematiche, la…
Acquisto di partecipazioni qualificate nelle banche: la BCE lancia una consultazione
La Banca Centrale Europea (BCE) ha recentemente posto in pubblica consultazione la bozza della propria guida intitolata “Guide on qualifying holding procedures”, in materia di procedure di valutazione delle acquisizioni di partecipazioni qualificate nel capitale degli enti creditizi. Nello specifico, la guida mira a chiarire le modalità secondo le quali la BCE valuta le richieste…