L’Associazione fra le Società Italiane per Azioni (ASSONIME) ha recentemente pubblicato, nella collana “Il Caso”, un documento dal titolo “Disciplina antiriciclaggio: questioni applicative nell’individuazione del titolare effettivo delle società di capitali”. Il documento in parola analizza e commenta le vigenti disposizioni di legge, italiane ed europee, in materia di identificazione del titolare effettivo, ossia della…
Mese: Febbraio 2023
Distrazione patrimoniale e operazioni infragruppo (Cass. Pen., Sez. V, 9 gennaio 2023, n. 225)
Con riferimento alle ipotesi di condotta illecita di distrazione patrimoniale nell’ambito di gruppi di imprese, la Corte di Cassazione ha recentemente ricordato che “in materia di bancarotta patrimoniale, la mera circostanza della collocazione della società fallita all’interno di un gruppo non esclude la penale rilevanza del fatto, essendo necessaria a tale fine la sussistenza di…
Banca d’Italia: pubblicato un Working Paper sulle “politiche dei dividendi” delle banche europee
La Banca d’Italia ha pubblicato un Working Paper (Tema di Discussione) nel quale vengono analizzate le determinanti delle “politiche dei dividendi” di un campione di banche europee, soffermandosi, in particolare, sulla rilevanza e l’incidenza dei requisiti patrimoniali. Lo studio arriva a determinare e concludere che le banche più grandi, più profittevoli e con minore leva…
Obblighi degli intermediari nella prestazione di servizi e di attività di investimento (Cass. Civ., Sez. I, 23 gennaio 2023, n. 2006)
La Suprema Corte ha enunciato alcuni significativi importanti principi di diritto in materia di prestazione di servizi e di attività di investimento, con specifico riferimento alla tutela del cliente-investitore. In particolare: (a) “l’intermediario finanziario non è esonerato dall’obbligo di valutare l’adeguatezza dell’operazione di investimento nel caso in cui l’investitore nel contratto-quadro si sia rifiutato di…
Golden power: pubblicata in Gazzetta Ufficiale la legge di conversione del decreto sulla tutela dell’interesse nazionale nei settori produttivi strategici
È stato recentemente pubblicato in Gazzetta Ufficiale – Serie Generale n. 28 del 3 febbraio 2023 – il testo della Legge 1 febbraio 2023, n. 10, che ha convertito con modificazioni il Decreto Legge 5 dicembre 2022, n. 187, recante “Misure urgenti a tutela dell’interesse nazionale nei settori produttivi strategici”. In particolare, il Decreto (come…