L’Istituto per la Vigilanza sulle Assicurazioni (IVASS) ha recentemente pubblicato un nuovo Regolamento in materia di organizzazione, procedure, controlli interni e adeguata verifica della clientela, ai sensi dell’articolo 7, comma 1, lettera a) del D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231. In particolare, il Regolamento n. 44 del 12 febbraio 2019 reca disposizioni normative volte a prevenire l’utilizzo…
Autore: Alessandro De Nicola
Responsabilità da prospetto e determinazione del quantum risarcibile (Cass. Civ., Sez. I, 30 gennaio 2019, n. 2654)
L’art. 94 del Decreto Legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 (Testo Unico della Finanza o TUF) disciplina in modo puntuale il regime della responsabilità civile gravante in capo a emittente, offerente, garante, persone responsabili e intermediario responsabile del collocamento nel caso in cui il prospetto informativo pubblicato ai fini di un’offerta al pubblico di strumenti…
Blockchain e smart contracts: pubblicata in Gazzetta Ufficiale la legge di conversione del Decreto Semplificazioni
È stata recentemente pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale – Serie Generale, 12 febbraio 2019, n. 36 – la Legge 11 febbraio 2019, n. 12, recante “Conversione in legge, con modificazioni, del decreto legge 14 dicembre 2018, n. 135, recante disposizioni urgenti in materia di sostegno e semplificazione per le imprese e per la pubblica amministrazione” (noto…
Ricettazione, favoreggiamento, riciclaggio e autoriciclaggio: chiarimenti da parte della Cassazione (Cass. Pen., Sez. VI, 24 gennaio 2019, n. 3608)
La Corte di Cassazione ha recentemente tratteggiato alcune delle caratteristiche distintive dei reati di riciclaggio (art. 648-bis c.p.), ricettazione (art. 648 c.p.), favoreggiamento (art. 379 c.p.) e autoriciclaggio (648-ter.1 c.p.). In particolare, la pronuncia in oggetto ha avuto modi di confermare che: (a) il riciclaggio si distingue dalla ricettazione primariamente “sulla base degli elementi strutturali…
Responsabilità da reato degli enti: il CNDCEC pubblica i principi consolidati per la redazione dei modelli ai sensi del D.Lgs. 231/2001
È stato recentemente pubblicato il documento redatto dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili (CNDCEC) congiuntamente all’Associazione Bancaria Italiana (ABI), al Consiglio Nazionale Forense (CNF) e a Confindustria, recante “Principi consolidati per la redazione dei modelli organizzativi e l’attività dell’organismo di vigilanza e prospettive di revisione del d.lgs. 8 giugno 2001 n. 231”….