Un gruppo di esperti del Consiglio Nazionale del Notariato (CNN) ha redatto uno Studio su “La ricerca del titolare effettivo”. Il documento è volto a supportare i soggetti obbligati a orientarsi nella ricerca del titolare effettivo, in conformità alla normativa nazionale e sovranazionale. Lo Studio analizza differenti ipotesi di individuazione del titolare effettivo, chiudendosi con un’ampia casistica esemplificativa. In particolare, lo Studio approfondisce i seguenti profili: (i) i criteri per l’acquisizione delle informazioni necessarie all’individuazione del titolare effettivo attraverso le dichiarazioni che cliente ed esecutore sono tenuti a rendere, nonché attraverso l’esame dei pubblici registri e delle fonti aperte; (ii) il concetto di titolare effettivo di persona fisica e negli enti; (iii) i criteri della proprietà e del controllo e il criterio residuale relativo ai poteri di rappresentanza legale, direzione e amministrazione dell’ente; (iv) l’individuazione del titolare effettivo nelle ipotesi di basso rischio riciclaggio.