Il Decreto Legislativo 3 agosto 2017, n. 129 ha dato attuazione a quanto previsto dalla Direttiva 2014/65/UE e dal Regolamento (UE) n. 600/2014, relativi ai mercati degli strumenti finanziari (meglio noti agli operatori come MiFID II e MiFIR). A questo riguardo, al fine di completare l’adeguamento dell’ordinamento nazionale a quanto disposto da MiFID II e…
Categoria: Circolari
La Banca d’Italia analizza le principali casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo
La Banca d’Italia ha pubblicato un proprio Quaderno dell’Antiriciclaggio riguardante “Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo”. Il Quaderno – finalizzato a presentare dati statistici, studi e documentazione su taluni aspetti rilevanti per i compiti attribuiti all’Unità d’Informazione Finanziaria (UIF) – contiene la descrizione di singoli casi di segnalazioni pervenute all’UIF, mediante una rappresentazione…
Assonime analizza la normativa vigente in materia di whistleblowing e le novità apportate al D.Lgs. 231/2001
Come noto, la Legge 30 novembre 2017, n. 179 (recante disposizioni per la tutela degli autori di segnalazioni di reati o irregolarità di cui siano venuti a conoscenza nell’ambito di un rapporto di lavoro pubblico o privato) ha introdotto per la prima volta nell’ordinamento italiano l’obbligo per gli enti pubblici e privati di dotarsi di…
Il CNDCEC ha aggiornato le Norme di comportamento del collegio sindacale di società quotate
Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) ha recentemente aggiornato le proprie “Norme di comportamento del collegio sindacale di società quotate”. Il CNDCEC ha apportato alcune modifiche alle precedenti Norme di comportamento “al fine di adeguare i contenuti delle Norme al mutato contesto normativo, con particolare riferimento al ruolo che il…