In materia di bancarotta fraudolenta documentale, l’art. 216, comma 1, n. 2), l.f. prevede che sia punito “se è dichiarato fallito, l’imprenditore, che […] ha sottratto, distrutto o falsificato, in tutto o in parte, con lo scopo di procurare a sé o ad altri un ingiusto profitto o di recare pregiudizi ai creditori, i libri…
Categoria: Diritto Penale
Whistleblowing: l’ANAC ha presentato il proprio quarto Rapporto annuale
L’Autorità Nazionale Anticorruzione (ANAC) ha recentemente presentato il quarto Rapporto annuale sul whistleblowing. Dal Rapporto, che analizza le segnalazioni ricevute dall’ANAC nel corso del 2018 e del primo semestre 2019, emerge con chiarezza come il trend relativo al numero di segnalazioni presentate sia in forte crescita rispetto agli anni passati, ma soprattutto “si tratta di…
La responsabilità del datore di lavoro non è “oggettiva” e si deve dar prova della conoscenza o conoscibilità delle situazioni di pericolo (Cass. Pen., Sez. IV, 15 maggio 2019, n. 20833)
In materia di tutela della salute e della sicurezza nei luoghi di lavoro, l’art. 71 del Decreto Legislativo 9 aprile 2008, n. 81 prevede fra l’altro l’obbligo del datore di lavoro di “verificare la sicurezza delle macchine introdotte nella propria azienda e di rimuovere le fonti di pericolo per i lavoratori addetti all’utilizzazione di una…
Reati di bancarotta e “vantaggi compensativi” nei gruppi: l’onere della prova è posta in capo all’amministratore (Cass. Pen., Sez. I, 13 maggio 2019, n. 20494)
L’art. 216, comma 1., n. 1), l.f. prevede che venga punito penalmente per bancarotta “distrattiva” l’imprenditore che “ha distratto, occultato, dissimulato, distrutto o dissipato in tutto o in parte i suoi beni ovvero, allo scopo di recare pregiudizio ai creditori, ha esposto o riconosciuto passività inesistenti”. Ai sensi dell’art. 223 l.f., sono soggetti alla medesima…
Autoriciclaggio: ulteriori chiarimenti da parte della Cassazione sulle condotte rilevanti (Cass. Pen., Sez. V, 5 febbraio 2019, n. 5719)
L’art. 648-ter.1 c.p., nel disciplinare la fattispecie illecita dell’autoriciclaggio, prevede che debba essere punito penalmente “chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto non colposo, impiega, sostituisce, trasferisce, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di tale delitto, in modo da ostacolare concretamente…