La Banca d’Italia ha pubblicato il proprio Quaderno di Ricerca Giuridica n. 97, intitolato “Regole di settore, compliance e responsabilità da reato: l’applicazione del d.lgs. 231/2001 alle società bancarie”. Il Quaderno – pubblicato all’interno della serie “Quaderni di Ricerca Giuridica”, con cui l’Autorità diffonde gli studi condotti dagli avvocati della Banca d’Italia e da altri ricercatori interni ed esterni, riguardanti tematiche legate alle funzioni istituzionali o comunque di specifico interesse per la Banca d’Italia – illustra i risultati delle analisi empiriche e degli approfondimenti teorici condotti in merito all’applicazione nel settore bancario delle norme sulla responsabilità da reato degli enti. In particolare, il contributo si sofferma sui modelli di organizzazione e gestione adottati in concreto dagli intermediari – che testimoniano lo sforzo di “incorporare” le specifiche regole di prevenzione previste dal D.Lgs. 231/2001 nel già articolato tessuto normativo in materia di controlli interni delle banche –, analizzando altresì il ruolo e la configurazione dell’organismo di vigilanza nelle banche e dei flussi informativi nei confronti dello stesso.